關于對中天國富證券有限公司的監(jiān)管函

? ? 中天國富證券有限公司：2020?年 7 月 17 日，本所受理了中天國富證券有限公司（以下簡稱中天國富）推薦的浙江鑫甬生物化工股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，中天國富在擔任項目保薦人的過程中，存在以下違規(guī)行為：

? ? 對發(fā)行人新設全資子公司相關事項核查不到位，導致招股說明書信息披露存在遺漏招股說明書（申報稿）顯示，報告期內(nèi)鑫甬生物共有湖北鑫甬生物環(huán)保科技有限公司和寧波泊力助劑科技有限公司（以下簡稱泊力助劑）兩家控股子公司，其中泊力助劑已于 2019 年注銷。本所在審核中發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人于 2021 年 7 月 16 日新設全資子公司廣東鑫甬生物科技有限公司，法定代表人為發(fā)行人實際控制人之一張峻乾，上述信息未在 2021 年 8 月 5 日更新的招股說明書（上會稿）中披露。中天國富未持續(xù)履行盡職調(diào)查義務，對發(fā)行人新設子公司相關事項核查不到位，導致招股說明書信息披露存在遺漏。

? ? 二、對信息披露的核查把關不到位，導致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴重錯誤以及多處披露不準確、前后不一致等情形一是招股說明書與審核問詢回復中，關于境外銷售主要客戶的相關信息披露存在嚴重錯誤。二是關于發(fā)行人向報告期內(nèi)前五大供應商之一中國石化化工銷售公司華東分公司單一采購金額披露不準確。三是關于發(fā)行人向報告期內(nèi)前五大客戶之一紹興市越東化工有限公司的銷售、采購交易合計金額披露不準確。四是其他信息披露不準確的情形。

? ??中天國富作為項目保薦人，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，持續(xù)履行盡職調(diào)查義務并對發(fā)行人新設全資子公司的事項進行充分核查，導致招股說明書信息披露存在遺漏；對信息披露核查把關不到位，導致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴重錯誤以及多處披露不準確、前后不一致等情形。

? ? 上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法》等有關規(guī)定，本所決定對中天國富采取書面警示的監(jiān)管措施。中天國富應當引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關問題進行內(nèi)部追責，并自收到本決定書之日起二十個交易日內(nèi)向本所提交經(jīng)保薦業(yè)務負責人簽字、加蓋公司公章的書面整改報告。

深圳證券交易所上市審核中心

2022 年 3 月 15 日

來源：深圳證券交易所上市審核中心???制圖：富凱IPO財經(jīng)

關于對簽字會計師章祥、葛朋、鄭利鋒的監(jiān)管函

章祥、葛朋、鄭利鋒:

? ? 2020年7月17日，本所受理了浙江鑫甬生物化工股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，章祥、葛朋、鄭利鋒在擔任項目簽字會計師的過程中，存在以下違規(guī)行為：

? ? 本所在審核中對發(fā)行人境外銷售、采購等事項進行了問詢，要求申報會計師進行核查并發(fā)表核查意見。章祥、葛朋、鄭利鋒對與自身專業(yè)職責相關的業(yè)務事項核查把關不到位，導致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴重錯誤以及多處披露不準確、前后不一致等情形。一是招股說明書與審核問詢回復中，關于境外銷售主要客戶的相關信息披露存在嚴重錯誤。二是關于發(fā)行人向報告期內(nèi)前五大供應商之一中國石化化工銷售公司華東分公司單一采購金額披露不準確。三是關于發(fā)行人向報告期內(nèi)前五大客戶之一紹興市越東化工有限公司的銷售、采購交易合計金額披露不準確。四是其他信息披露不準確的情形。

? ??章祥、葛朋、鄭利鋒作為項目簽字會計師，未能勤勉盡責地對招股說明書、審核問詢回復中與自身專業(yè)職責有關的業(yè)務事項進行充分核查驗證，履行特別注意義務，導致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴重錯誤以及多處披露不準確、前后不一致等情形，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十一條、第四十二條的規(guī)定。

? ? 鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法》等有關規(guī)定，本所上市審核中心決定對章祥、葛朋、鄭利鋒采取書面警示的監(jiān)管措施。章祥、葛朋、鄭利鋒應當引以為戒，嚴格遵守法律法規(guī)、會計師執(zhí)業(yè)準則和本所業(yè)務規(guī)則等規(guī)定，誠實守信、勤勉盡3責，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，審慎發(fā)表專業(yè)意見，保證招股說明書中與自身專業(yè)職責有關的內(nèi)容及出具文件的真實、準確、完整。

深圳證券交易所上市審核中心

2022 年 3 月 15 日

來源：深圳證券交易所上市審核中心???制圖：富凱IPO財經(jīng)?

關于對中天國富證券有限公司及方蔚、趙亮采取出具警示函監(jiān)管措施的決定

中天國富證券有限公司及方蔚、趙亮:

? ? 經(jīng)查,我會發(fā)現(xiàn)你們在保薦浙江鑫甬生物化工股份有限公司(以下簡稱發(fā)行人)首次公開發(fā)行股票并上市過程中,未勤勉盡責督促發(fā)行人按照規(guī)定履行信息披露義務。

上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第五條規(guī)定。按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第六十五條規(guī)定,我會決定對你們采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

? ? 如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證監(jiān)會

2022年1月28日

來源：證監(jiān)會??制圖：富凱IPO財經(jīng)

關于對浙江鑫甬生物化工股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定

浙江鑫甬生物化工股份有限公司:

? ? 經(jīng)查,我會發(fā)現(xiàn)你公司申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申報文件存在信息披露嚴重錯誤。

? ? 按照《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》(證監(jiān)會令第167號)第七十條規(guī)定,我會決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證監(jiān)會

2022年1月28日

來源：證監(jiān)會??制圖：富凱IPO財經(jīng)

? ? 富凱IPO財經(jīng)通過創(chuàng)業(yè)板項目動態(tài)查詢顯示，目前中天國富創(chuàng)業(yè)板項目動態(tài)列表中共計13條。問詢階段：3家、終止（撤回）：4家、終止注冊：1家、中止：1家、不予注冊：1家、注冊生效：3家.

數(shù)據(jù)來源：創(chuàng)業(yè)板審核動態(tài)??制圖：富凱IPO財經(jīng)

? ? 富凱IPO財經(jīng)通過創(chuàng)業(yè)板項目動態(tài)查詢顯示，目前中匯會計師事務所（特殊普通合伙）創(chuàng)業(yè)板項目動態(tài)列表中共計44條。問詢階段：16家、終止（撤回）：4家、終止注冊：1家、中止：1家、不予注冊：1家、注冊生效：19家.提交注冊：1家、上市委會議通過：1家.

數(shù)據(jù)來源：創(chuàng)業(yè)板審核動態(tài)??制圖：富凱IPO財經(jīng)免責聲明：本文為，【富凱ipo財經(jīng)】原創(chuàng)文章，未經(jīng)作者同意禁止轉(zhuǎn)載，轉(zhuǎn)載必究。本文所有內(nèi)容參考資料均來自三方機構(gòu)公開信息、法定義務公開披露的信息?！靖粍PIPO財經(jīng)】原創(chuàng)內(nèi)容及觀點客觀公正，但不保證其準確性、完整性、及時性等，本文信息僅為閱讀者交流學習為目的，不構(gòu)成段資建議，投資者不應以該信息取代其獨立判斷或儀依據(jù)該信息作出決策?！靖粍PIPO財經(jīng)】不對因使用本文所采取的任何行動承擔任何責任，如內(nèi)容侵權(quán)請聯(lián)系小編。