圖片來源：AI·通義萬相

導讀：

? ? ?六合寧遠擁有大量的現(xiàn)金儲備，但并未將其用于募投項目。相反，選擇通過IPO上市向公眾募集資金。既然有足夠的現(xiàn)金儲備，為何還要向公眾募集資金？

? ? 北京六合寧遠醫(yī)藥科技股份有限六合寧遠六合寧遠（以下簡稱“六合寧遠”）是做小分子藥物化學合成領域的CRO/CDMO服務提供商，致力于為新藥研發(fā)機構提供化學合成一站式服務。六合寧遠此次向公眾發(fā)行不超過4018萬股的人民幣普通股（A股），并且這些新發(fā)行的股票將占發(fā)行完成后股份總數(shù)的10%以上。募集的資金將用于煙臺寧遠藥業(yè)有限六合寧遠的小分子創(chuàng)新藥研發(fā)生產(chǎn)服務（CDMO）基地項目，該項目所需資金為103703.15萬元。

圖片來源：六合寧遠招股書（申報稿·920）

? ? 六合寧遠保薦機構為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人葛亮，田斌。會計師事務所信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）簽字會計師梁曉燕，田娟。

圖片來源：深交所·創(chuàng)業(yè)板動態(tài)

六合寧遠實際控制人為劉波、陳宇彤、邢立新

任建華、劉建勛、江勇軍和蘇德泳七人

? ? 六合寧遠招股書（申報稿·920)顯示，六合寧遠的實際控制人為劉波、陳宇彤、邢立新、任建華、劉建勛、江勇軍和蘇德泳七人。其中，劉波是六合寧遠第一大股東，直接持有六合寧遠16.15%的股份，并通過控制格知天潤、廣元天啟和天擇名流間接控制六合寧遠更多股份。其他六人分別持有六合寧遠一定比例的股份。這七人合計直接持有六合寧遠47.87%的股份，實際支配六合寧遠股份表決權比例為55.35%。

圖片來源：六合寧遠招股書（申報稿·920）

六合寧遠實控人?手握現(xiàn)金

心向A股募資建設項目

? ? 六合寧遠招股書（申報稿）顯示，報告期各期末，公司貨幣資金余額分別為 5,093.29 萬元、34,504.31 萬元、37,503.94 萬元和 23,710.91 萬元，占流動資產(chǎn)的比例分別為 8.34%、56.24%、55.52%和 31.85%。報告期各期末，公司貨幣資金主要由銀行存款和其他貨幣資金構成。公司其他貨幣資金主要為大額存單和銀行承兌匯票保證金等。

圖片來源：六合寧遠招股書（申報稿·920）

? ? 2021 年末，公司貨幣資金余額較 2020 年末增加 29,411.02 萬元，主要系2021 年下半年公司較多理財產(chǎn)品到期贖回所致。2023 年 6 月末，公司貨幣資金余額較 2022 年末減少 13,793.03 萬元，主要系 2023 年上半年購入較多銀行理財產(chǎn)品所致。

圖片來源：六合寧遠招股書（申報稿·920）

? ? 六合寧遠招股書（申報稿）顯示，報告期各期末，公司交易性金融資產(chǎn)余額分別為 42,129.00 萬元、10,037.21萬元、10,038.64 萬元和 26,041.82 萬元，占流動資產(chǎn)的比例分別為 69.01%、16.36%、14.86%和 34.98%。

? ? 2021 年末，公司交易性金融資產(chǎn)余額較 2020 年末下降 32,091.79 萬元，主要系 2021 年下半年公司較多理財產(chǎn)品到期贖回所致。2022 年末，公司交易性金融資產(chǎn)余額與 2021 年末基本持平。2023 年 6 月末，公司交易性金融資產(chǎn)余額較 2022 年末增加 16,003.18 萬元，增幅較大，主要系 2023 年 1-6 月公司購買的結構性存款尚未到期所致。截止報告期末，六合寧遠銀行理財產(chǎn)品26041.82萬元。

圖片來源：六合寧遠招股書（申報稿·920）

? ? 這意味著六合寧遠擁有大量的現(xiàn)金和短期投資。然而，令人困惑的是，六合寧遠的募投項目需要大量的資金投入。六合寧遠并未使用其手中的大量現(xiàn)金投入該項目。相反，他們選擇通過IPO上市，向公眾募集資金來支持“煙臺寧遠藥業(yè)有限六合寧遠的小分子創(chuàng)新藥研發(fā)生產(chǎn)服務（CDMO）基地項目”。既然有足夠的現(xiàn)金儲備（買理財），為何還要向公眾募集資金？

深交所·三問六合寧遠《關于資金流水核查》

? ? 深交所對六合寧遠的《關于資金流水核查》進行了詳細的問詢，從首輪到審核中心意見落實函回復，均圍繞著六合寧遠及相關人員的資金流水進行深度剖析。

一：首輪問詢回復·關于資金流水核查

? ? 核查范圍和標準：深交所首先詢問了發(fā)行人及其控股股東、實際控制人及其配偶、發(fā)行人主要關聯(lián)方、董事、監(jiān)事、高級管理人員、關鍵崗位人員等開立或控制的銀行賬戶流水的具體核查情況。關注的重點是資金流水核查的范圍、賬戶數(shù)量、核查金額重要性水平、核查程序等。對于異常標準的確定程序及受限情況，以及替代措施也進行了詢問。

? ? 異常情形關注：在資金流水核查中，深交所關注是否存在大額取現(xiàn)、大額收付等情形，以及相關個人賬戶與發(fā)行人客戶及實際控制人、供應商及實際控制人、發(fā)行人股東、發(fā)行人其他員工或其他關聯(lián)自然人的大額頻繁資金往來。對于這些異常情形，要求說明對手方情況，相關個人賬戶的實際歸屬、資金實際來源、資金往來的性質及合理性，并要求提供客觀證據(jù)予以核實。

圖片來源：六合寧遠首輪回復

二：二輪問詢回復·關于資金流水核查

? ? 在這一輪中，深交所主要關注了陳宇彤的股權轉讓和資金流水情況。涉及的焦點包括陳宇彤兩次股權轉讓共取得轉讓款2.86億元，如何使用這些資金，尤其是委托馮軍芳代為保管的部分，以及這些資金主要投資于哪些方面。同時，也關注了劉建勛將1500萬元轉出給馬征，并經(jīng)過崔來鳳轉回給劉建勛用于開具資信證明的情況。此外，對于保薦人、申報會計師選取發(fā)行人主要關聯(lián)企業(yè)與核查范圍內(nèi)自然人累計流入或流出超過50萬元的大額賬戶進行核查的情況也進行了進一步的詢問。

圖片來源：六合寧遠二輪回復

三：審核中心意見落實函回復·關于資金流水核查

? ? 審核中心對陳宇彤股權轉讓取得的2.86億元轉讓款進行了重點追問。這部分資金在陳宇彤的掌控下被用于購買理財、保險等。同時，也詳細詢問了陳宇彤及其配偶用于購房、裝修或購車等流出的5446.44萬元和其他多筆大額資金往來的具體情況。對于這些資金的使用情況及其背后的合理性進行了深入探討。

圖片來源：六合寧遠審核中心落實函回復

參考資料：

1、數(shù)據(jù)支持：企查查

2、頭圖來源：通義萬向·AI

3、深交所·主板·項目動態(tài)4、六合寧遠（申報稿）5、六合寧遠首輪、二輪問詢、審核中心落實函回復5、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引
免責聲明：本文為，【富凱ipo財經(jīng)】原創(chuàng)文章，未經(jīng)作者同意禁止轉載，轉載必究。本文所有內(nèi)容參考資料均來自三方機構公開信息、法定義務公開披露的信息。【富凱IPO財經(jīng)】原創(chuàng)內(nèi)容及觀點客觀公正，但不保證其準確性、完整性、及時性等，本文信息僅為閱讀者交流學習為目的，不構成投資建議，投資者不應以該信息取代其獨立判斷或儀依據(jù)該信息作出決策?！靖粍PIPO財經(jīng)】不對因使用本文所采取的任何行動承擔任何責任，如內(nèi)容侵權請聯(lián)系小編。